Письмо Банка России от 28 декабря 2015 г. № 014-12-4/11115 “О постановлении Правительства Российской Федерации от 26 ноября 2015 года № 1267 “Об информационном взаимодействии между организациями финансового рынка и уполномоченными органами”

Центральный банк Российской Федерации информирует организации финансового рынка (далее - ОФР)* о том, что в рамках реализации положений статьи 3 Федерального закона от 28 июня 2014 года № 173-ФЗ “Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации” (далее - Федеральный закон № 173-ФЗ) Правительством Российской Федерации принято постановление от 26 ноября 2015 года № 1267 “Об информационном взаимодействии между организациями финансового рынка и уполномоченными органами”, которым утверждено “Положение о передаче информации организациями финансового рынка в уполномоченные органы при уведомлении о регистрации в иностранном налоговом органе, выявлении клиентов - иностранных налогоплательщиков, поступлении запроса от иностранного налогового органа о предоставлении информации в отношении клиента - иностранного налогоплательщика и направлении информации о клиентах - иностранных налогоплательщиках в иностранный налоговый орган” (далее - Постановление и Положение соответственно).

В связи с этим обращаем внимание, что со дня вступления в силу Постановления (1 января 2016 года) информация, предусмотренная частями 1 - 4 статьи 3 Федерального закона № 173-ФЗ, должна предоставляться ОФР в ФНС России в порядке, сроки и объеме, которые предусмотрены Положением.

Форматы, разработанные ФНС России для обмена информацией, предусмотренной Положением, размещены на официальном сайте ФНС России в информационно-телекоммуникационной сети “Интернет” и доступны по ссылке: https://www.nalog.ru/rn77/news/tax_doc_news/5849187/.

Настоящее письмо подлежит опубликованию в “Вестнике Банка России”.

______________________________

* В соответствии со статьей 1 Федерального закона от 28 июня 2014 года № 173-ФЗ “Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации” под ОФР понимаются кредитная организация, страховщик, осуществляющий деятельность по добровольному страхованию жизни, профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий брокерскую деятельность, и (или) деятельность по управлению ценными бумагами, и (или) депозитарную деятельность, управляющий по договору доверительного управления имуществом, негосударственный пенсионный фонд, акционерный инвестиционный фонд, управляющая компания инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, клиринговая организация.